RAPPORT ANNUEL 201548
Nos ressources
LES CoMPTES Annuels 2015
Le bilan représente une photographie au 31 décembre de la situation patrimoniale et financière d EMMAÜS Solidarité. Son évolution d une année sur l autre traduit la progression de l activité enregistrée en 2015.
ACTiF Le total du bilan au 31 décembre 2015 s élève à 42 726 K , soit une hausse de 13% comparée au 31 décembre 2014.
l actif immobilisé d un total net de 19 540 K comprend essentiellement des immobilisations corporelles (locaux, équipement, mobilier et matériel), pour un montant de 18 950 K , soit 97% de l actif immobilisé. Les principales évolutions de l actif immobilisé concernent les travaux de réhabiliation du centre d hébergement Le Bois de l abbé.
l actif circulant d un montant de 23 186 K , se compose de créances pour les dons et subventions pour 6 209 K et des valeurs mobilères de placement et disponibilités qui s élèvent au total à 16 751 K . Ce niveau de trésorerie, gage de sécurité, nous permet de couvrir 5 mois d activité et nous évite ainsi de recourir aux crédits bancaires.
ACtif net 2015 net 2014
ACtif immobilisé
immobilisations incorporelles 237 158 346 428
immobilisations corporelles 18 950 490 15 735 583
Immobilisations financières 353 125 371 390
ToTAL 1 - ACTiF iMMoBiLiSé 19 540 773 16 453 401
ACtif CirCulAnt
Créances usagers 55 895 97 667
Autres créances 6 209 178 4 601 074
valeurs mobilières de placement 14 025 878 15 361 036
Disponibilités 2 725 300 1 009 451
Charges constatées d avance 169 557 169 945
ToTAL 2 - ACTiF CirCULANT 23 185 808 21 239 173
totAl ACtif 42 726 581 37 692 575
PASSiF les fonds associatifs d un total de 24 706 K comprennent les fonds propres avec et sans droits de reprise, les résultats sous contrôle de tiers financeurs et le résultat de l exercice d un montant de 710 K .
les provisions de 3 787 K intègrent des provisions pour risques, 1 783 K , et des provisions pour charges de 2 004 K représentées essentiellement par l engagement de retraite.
les fonds dédiés d un montant de 2 529 K représentent les ressources qui n ont pas été consommées au 31 décembre 2015 et qui se trouvent ainsi reportées pour l année 2016.
les dettes de 11 704 K correspondent aux sommes dues envers les tiers et qui seront mises en paiement dès les premiers mois de l année 2016.
pAssif 2015 2014
fonds AssoCiAtifs
Fonds propres 15 201 725 14 918 065
résultat de l exercice 709 589 569 419
Autres fonds associatifs 8 795 024 8 322 012
ToTAL 1 - FoNDS ASSoCiATiFS 24 706 338 23 809 496
ToTAL 2 - ProviSioNS 3 787 207 3 003 340
ToTAL 3 - FoNDS DéDiéS 2 529 021 1 517 089
dettes
Emprunts et dettes financières 1 439 195 1 486 213
Dettes fournisseurs 3 332 137 2 237 661
Dettes fiscales et sociales 4 396 681 3 575 144
Dettes sur immobilisations 186 938 105 981
Autres dettes 2 291 622 1 190 870
Produits constatés d avance 57 442 766 781
ToTAL 4 - DETTES 11 704 015 9 362 650
totAl pAssif 42 726 581 37 692 575